Thuế tiền điện tử: Những điều bạn cần biết trước khi khai thuế

​Tiền điện tử ngày càng trở nên phổ biến trong những năm gần đây, và ngày càng nhiều người đầu tư vào Bitcoin, Ethereum và Litecoin. Tuy nhiên, như với bất kỳ khoản đầu tư nào, bạn cần chú ý đến thuế. Trong bài viết này, chúng ta sẽ xem xét kỹ hơn về thuế tiền điện tử và những điều bạn cần biết trước khi khai thuế, cùng với đó là những công cụ thuế hữu ích giúp đơn giản hóa quá trình này.

Nghĩa vụ thuế của tiền điện tử

Tiền điện tử thường được coi là tài sản cho mục đích thuế trong nhiều khu vực pháp lý. Tương tự như bất động sản hoặc cổ phiếu, một sự kiện chịu thuế xảy ra bất cứ khi nào một tài sản tiền điện tử được bán, giao dịch hoặc xử lý.

Hiểu được nghĩa vụ thuế của tiền điện tử rất quan trọng đối với các cá nhân và doanh nghiệp kinh doanh có liên quan đến giao dịch kỹ thuật số, đặc biệt đối với thuế thu nhập, thuế lãi vốn và thuế quà tặng. Thuế thu nhập được thu thông qua số tiền điện tử kiếm được khi thanh toán hoặc thông qua khai thác và staking dựa trên giá trị của nó khi nhận. Thuế lãi vốn được kích hoạt khi bạn bán hoặc trao đổi tiền điện tử, được tính trên chênh lệch giữa giá mua và giá bán. Thuế quà tặng được áp dụng khi bạn tặng tiền điện tử, với trách nhiệm pháp lý tiềm ẩn đối với người tặng nếu giá trị quà tặng vượt quá hạn mức hàng năm.

Báo cáo thuế tiền điện tử

Các thủ tục báo cáo thuế tiền điện tử có thể khác nhau đáng kể giữa các quốc gia và khu vực do những khác biệt trong các quy định về thuế. Bạn cần phải duy trì hồ sơ toàn diện về tất cả các giao dịch tiền điện tử của mình bất kể vị trí địa lý. Các hồ sơ phải bao gồm ngày, giá trị tính bằng nội tệ tại thời điểm giao dịch, mục đích giao dịch và các địa chỉ liên quan. Chúng ta hãy xem một số ví dụ về cách báo cáo thuế được thực hiện ở các quốc gia khác nhau:

- Hoa Kỳ: Sở Thuế vụ (IRS) coi tiền điện tử là tài sản cho mục đích thuế. Bạn sẽ cần báo cáo việc bán tiền điện tử trên Biểu mẫu 8949 và Phụ lục D (Biểu mẫu 1040) hoặc Biểu mẫu 709 trong trường hợp quà tặng.

- Úc: Cơ quan Thuế Úc (ATO) coi tiền điện tử là một dạng tài sản và do đó, nó phải chịu thuế lãi vốn (CGT). Chi tiết về các giao dịch tiền điện tử của bạn phải được báo cáo trong Tờ khai thuế thu nhập cá nhân (IITR).

- Vương quốc Anh: Theo hướng dẫn do HM Revenue Customs (HMRC) ban hành, các cá nhân phải báo cáo thu nhập từ tiền điện tử trong Tờ khai thuế tự đánh giá (SA100) và bất kỳ khoản lãi hoặc lỗ vốn nào từ tiền điện tử trong tờ khai Tự đánh giá: Tóm tắt lãi vốn (SA108).

Hãy nhớ rằng bạn có thể phải chịu các khoản phạt nghiêm trọng nếu không báo cáo đúng tiền điện tử trên tờ khai thuế. Nhà đầu tư nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế hoặc chuyên gia pháp lý thành thạo về tiền điện tử.

Chiến lược hoạch định thuế

​Một số chiến lược hoạch định thuế có thể được sử dụng để giảm thiểu thuế tiền điện tử của bạn. Một chiến lược là giữ tiền điện tử của bạn trong hơn một năm để tận dụng mức thuế lãi về vốn dài hạn thấp hơn. Một chiến lược khác là quyên góp tiền điện tử của bạn cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện, có thể cung cấp khoản khấu trừ thuế cho giá trị thị trường hợp lý của tiền điện tử được quyên góp.

​Một chiến lược thay thế là sử dụng tổn thất tiền điện tử để bù đắp lợi nhuận trong các khoản đầu tư khác. Điều này được gọi là khai thác lỗ thuế và có thể giúp giảm nghĩa vụ thuế tổng thể của bạn.

​Cũng cần xem xét các hệ quả thuế của việc sử dụng tiền điện tử để mua hàng. Nếu bạn sử dụng tiền điện tử để mua hàng hóa hoặc dịch vụ, đó có thể được coi là một sự kiện chịu thuế và bạn có thể được yêu cầu báo cáo bất kỳ khoản lãi hoặc lỗ nào trên tờ khai thuế của mình.

Khai thuế tiền điện tử dễ dàng hơn với các công cụ thuế

Khi thế giới tiền điện tử đang liên tục phát triển, việc quản lý và báo cáo thuế tiền điện tử cũng ngày càng trở nên phức tạp hơn. Để giúp người dùng đơn giản hóa quá trình này, Bitget đã hợp tác với một số công cụ thuế tiền điện tử hàng đầu: CoinTracking, CoinLedger, Koinly và Coinpanda. Các công cụ này được thiết kế để hỗ trợ quá trình theo dõi, tính toán và báo cáo thuế tiền điện tử.

Koinly là một nền tảng theo dõi danh mục đầu tư và thuế tiền điện tử hỗ trợ hơn 300 sàn giao dịch và hơn 65 quốc gia/khu vực. Nền tảng cung cấp các tính năng như đồng bộ hóa API, khớp chuyển khoản thông minh, hỗ trợ DeFi, giao dịch ký quỹ và futures. Koinly cho phép người dùng Bitget kết nối tài khoản của họ thông qua API hoặc tải lên lịch sử giao dịch bằng tệp CSV, giúp dễ dàng nhập lịch sử giao dịch và tạo báo cáo thuế. Việc tích hợp của Koinly với Bitget nhằm đảm bảo rằng bạn có thể truy xuất các khoản thuế của mình và tạo báo cáo thuế một cách dễ dàng.

CoinTracking là một nền tảng toàn diện để theo dõi, ghi lại dữ liệu và báo cáo tiền điện tử, hiện hỗ trợ nhập dữ liệu từ hơn 110 sàn giao dịch, nhập tự động qua API và đồng bộ hóa trực tiếp với blockchain. CoinTracking cung cấp 25 báo cáo tiền điện tử có thể tùy chỉnh, biểu đồ tương tác cho các giao dịch hoặc coin và báo cáo lợi nhuận (cả thực tế và chưa ghi nhận). Nền tảng cũng cung cấp báo cáo thuế cho hơn 100 quốc gia/khu vực và hỗ trợ 13 phương pháp thuế khác nhau.

Coinpanda là một phần mềm danh mục đầu tư và thuế tiền điện tử giúp người dùng tính toán và báo cáo thuế tiền điện tử của họ. Hiện hỗ trợ hơn 800 sàn giao dịch, DeFi và NFT và cung cấp báo cáo thuế miễn phí, Coinpanda cho phép người dùng Bitget kết nối tài khoản của họ thông qua API hoặc tải lên lịch sử giao dịch bằng tệp CSV, giúp dễ dàng nhập lịch sử giao dịch và tạo báo cáo thuế. Phần mềm cung cấp các tính năng như nhập dữ liệu giao dịch tự động, báo cáo lãi vốn, giao dịch ký quỹ, futures và hỗ trợ cho hơn 65 quốc gia/khu vực.

Tổng kết

​Tiền điện tử là một lĩnh vực đầu tư phát triển nhanh chóng và điều quan trọng là phải hiểu các hệ quả thuế tiềm ẩn trước khi đầu tư. Nếu bạn đã mua hoặc bán tiền điện tử trong năm tính thuế, điều quan trọng là phải báo cáo chính xác trên tờ khai thuế của bạn. Lưu giữ hồ sơ chính xác về tất cả các giao dịch và sử dụng các chiến lược hoạch định thuế có thể giúp giảm thiểu thuế tiền điện tử của bạn. Bạn luôn nên tham khảo ý kiến chuyên gia thuế để được hướng dẫn về tình hình cụ thể của bạn.

​Tóm lại, hiểu rõ về thuế tiền điện tử là điều cần thiết cho bất kỳ ai đầu tư vào tiền điện tử. Tiền điện tử được IRS coi là tài sản và do đó phải chịu thuế lãi vốn. Báo cáo thuế tiền điện tử một cách chính xác đòi hỏi phải lưu giữ hồ sơ chính xác của tất cả các giao dịch và sử dụng các chiến lược hoạch định thuế như nắm giữ tiền điện tử trong hơn một năm hoặc quyên góp cho tổ chức từ thiện. Với những nỗ lực thực thi ngày càng tăng của IRS và các quốc gia khác trên thế giới, điều quan trọng hơn bao giờ hết là đảm bảo bạn tuân thủ luật thuế tiền điện tử.